Анкета

Укажите все имеющиеся гражданства, включая гражданство США
Являетесь ли Вы налогоплательщиком США или налоговым резидентом иностранного государства?
Имеется ли у Вас вид на жительство (green card) в США?
Намереваетесь ли Вы выдавать Банку распоряжения о перечислении денежных средств на любые счета, открытые в США?
Намереваетесь ли Вы выдавать Банку распоряжения на постоянное перечислении денежных средств на счета или адрес в иностранном государстве, за исключением США?
Выдавались ли Вами доверенности или право подписи лицу, проживающему или имеющему адрес в иностранном государстве?
Если Вы имеете гражданство США или являетесь налоговым резидентом иностранного государства, или ответили «да» на любой из вопросов с 8 по 16, Вам необходимо представить дополнительную информацию по формам Банка
Зарегистрированы ли Вы в качестве Индивидуального предпринимателя/КФХ
Планируете ли Вы совершать операции за третьих лиц. Если вы ответили «да» Вам необходимо представить информацию о выгодоприобретателе по форме Банка
Сведения о принадлежности ПДЛ(к «публичным должностным лицам» относятся лица, занимающие высокопоставленные должности в настоящем времени и в течении 1 года после отставки): (В случае положительного ответа заполняется приложение к Анкете)
Укажите цели установления деловых отношений с Банком (какими видами услуг Вы планируете пользоваться
Укажите цели финансово-хозяйственной деятельности
Укажите предполагаемый характер отношений с Банком
Как Вы оцениваете свое финансовое положение
Ваша деловая репутация
Укажите источники происхождения денежных средств
Я обязуюсь в соответствии с требованиями п.14 ст.7 Федерального Закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» предоставлять в Банк информацию и документы, запрашиваемые Банком в рамках реализации требований законодательства.
Я подтверждаю, что информация, указанная в Опросном листе, является достоверной. В случае изменения идентификационных сведений, представленных в рамках Опросного листа, я предоставляю обновленную информацию в Банк в соответствии с договором банковского счета.
1. Определение налогового резидента США
1. В соответствии с требованиями Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA – Foreign Account Tax Compliance Act), физические лица признаются налоговыми резидентами США, если выполняется одно из следующих условий:
физическое лицо является гражданином США;
физическое лицо имеет разрешение на постоянное пребывание в США (карточка постоянного жителя (форма I-551 (Green Card);
физическое лицо соответствует критериям «Долгосрочного пребывания».
2. Критерии «Долгосрочного пребывания» на территории США
Физическое лицо признается налоговым резидентом США, если оно находилось на территории США не менее 31 дня в течение текущего календарного года и не менее 183 дней в течение 3 лет, включая текущий год и два непосредственно предшествующих года. При этом сумма дней, в течение которых физическое лицо присутствовало на территории США в текущем году, а также двух предшествующих годах, умножается на установленный коэффициент:
коэффициент для текущего года равен 1 (т.е. учитываются все дни, проведенные в США в текущем году);
коэффициент предшествующего года равен - 1/3 и
коэффициент позапрошлого года - 1/6.
Пример: Вы провели на территории США в 2013 г. 130 дней, в 2012 г. - 120 дней, в 2011 г. -120 дней. Таким образом, подсчет будет произведен следующим образом: (130 + 120*1/3 +120*1/6)=190. Поскольку общее количество дней превышает в сумме 183, и в текущем году Вы провели в США более 31 дня, то в 2013 г. Вы будете признаны налоговым резидентом США.
Обращаем Ваше внимание на то, что резидентами США не признаются учителя, студенты, стажеры, временно присутствовавшие на территории США на основании виз F, J, М или Q (если не выполняется условие Долгосрочного пребывания).
2. Определение налогового резидента иностранного государства (кроме США)
Каждая страна/юрисдикция имеет собственные правила установления налогового резидентства. B целях выполнения требований главы 20.1 Налогового Кодекса Российской Федерации информация касательно критериев налогового резидентства различных стран/юрисдикций размещена на веб-сайте ОЭСР: http://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crsimplementation-and-assistance/tax-residency/).
Если у Вас есть вопросы, касающиеся порядка определения Вашего статуса налогового резидента, просим Вас посетить веб-сайт ОЭСР или обратиться к профессиональному налоговому консультанту, так как Банк не имеет права предоставлять консультации в сфере налогообложения.
3. Бенефициарным владельцем (контролирующим лицом) Клиента - физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем или контролирующим лицом является иное физическое лицо
4.Иностранное публичное должностное лицо (ИПДЛ): лица, на которые возложено или было возложено ранее (с момента сложения полномочий прошло менее 1 года) исполнение важных государственных функций (Главы государств или правительств, министры, их заместители и помощники; высшие правительственные чиновники; должностные лица судебных органов власти на решение которых не подается апелляция; Высшие военные чиновники; Послы и другие лица, облеченные общественным доверием).
5.Российское публичное должностное лицо (РПДЛ): лица, замещающих (занимающих) государственные должности РФ, должности членов Совета директоров Центрального банка РФ, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом РФ или Правительством РФ, должности в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных РФ на основании федеральных законов. При наличии РПДЛ фиксируются сведения о РПДЛ.
6.Должностные лица публичных международных организаций (МПДЛ) - физические лица, являющиеся должностными лицами публичных международных организаций и обличенных общественным доверием. В частности, руководители, заместители международных публичных организаций (ООН, ОЭСР, ОПЕК, Олимпийский комитет, Всемирный Банк, Европарламента, Международные судебные организации - Суд по правам человека, Гаагский трибунал и др.), уполномоченные такими организациями действовать от их имени.